| 31.12.2013 | 31.12.2012 | |
|---|---|---|
| Dłużne papiery wartościowe dostępne do sprzedaży brutto | 13.870.733 | 12.049.073 |
| emitowane przez Skarb Państwa | 8.818.500 | 7.902.479 |
| obligacje skarbowe PLN | 8.616.517 | 7.697.426 |
| obligacje skarbowe USD | 181.823 | 125.253 |
| obligacje skarbowe UAH | 20.160 | 79.800 |
| emitowane przez jednostki samorządu terytorialnego, obligacje komunalne PLN | 3.440.753 | 2.780.212 |
| emitowane przez podmioty niefinansowe | 1.000.549 | 1.315.490 |
| obligacje korporacyjne PLN | 1.000.549 | 1.315.490 |
| emitowane przez banki, obligacje korporacyjne | 610.931 | 50.892 |
| obligacje korporacyjne PLN | 558.814 | 50.892 |
| obligacje korporacyjne UAH | 52.117 | - |
| Odpisy z tytułu utraty wartości dłużnych papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży | (3.296) | (5.536) |
| obligacje korporacyjne PLN | (3.296) | (5.536) |
| Razem dłużne papiery wartościowe dostępne do sprzedaży netto | 13.867.437 | 12.043.537 |
| Kapitałowe papiery wartościowe dostępne do sprzedaży brutto | 235.800 | 179.300 |
| Kapitałowe papiery wartościowe niedopuszczone do publicznego obrotu | 161.514 | 129.653 |
| Kapitałowe papiery wartościowe dopuszczone do publicznego obrotu | 74.286 | 49.647 |
| Odpisy z tytułu utraty wartości kapitałowych papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży | (30.159) | (17.707) |
| Razem kapitałowe papiery wartościowe dostępne do sprzedaży netto | 205.641 | 161.593 |
| Razem inwestycyjne papiery wartościowe dostępne do sprzedaży netto | 14.073.078 | 12.205.130 |
| Dłużne papiery wartościowe według wartości nominalnej | 31.12.2013 | 31.12.2012 |
|---|---|---|
| obligacje skarbowe PLN | 8.499.608 | 7.461.361 |
| obligacje komunalne PLN | 3.361.853 | 2.740.590 |
| obligacje korporacyjne PLN | 1.579.343 | 1.514.084 |
| obligacje skarbowe UAH | 21.147 | 81.699 |
| obligacje skarbowe USD | 182.768 | 124.433 |
| obligacje korporacyjne UAH | 50.329 | - |
| Średnia rentowność dłużnych papierów wartościowych | 3,35% | 3,24% |
| Zmiana stanu inwestycyjnych papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży | 2013 | 2012 |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 12.205.130 | 14.393.276 |
| Różnice kursowe | (7.575) | (21.591) |
| Zwiększenia | 45.177.267 | 38.667.521 |
| w tym zmiana stanu odpisu (Nota 10) | - | 2.680 |
| Zmniejszenia | (43.222.205) | (40.907.752) |
| w tym zmiana stanu odpisu (Nota 10) | 10.212 | - |
| Zmiany wartości godziwej, która odniesiona jest na inne dochody całkowite (Nota 8) | (79.539) | 73.676 |
| Stan na koniec okresu | 14.073.078 | 12.205.130 |
Ryzyko związane z inwestycyjnymi papierami wartościowymi dostępnymi do sprzedaży zostało szerzej opisane w Nocie 49 „Zarządzanie ryzykiem kredytowym”.
Inwestycyjne dłużne papiery wartościowe dostępne do sprzedaży według wartości bilansowej - terminy zapadalności
| Na dzień 31 grudnia 2013 roku | do 1 miesiąca | powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | powyżej 3 miesięcy do 1 roku | powyżej 1 roku do 5 lat | powyżej 5 lat | Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dłużne papiery wartościowe | ||||||
| emitowane przez Skarb Państwa | 3.563 | 17.658 | 345.879 | 6.939.901 | 1.511.499 | 8.818.500 |
| emitowane przez jednostki samorządu terytorialnego | - | 4.523 | 127.574 | 999.750 | 2.308.906 | 3.440.753 |
| emitowane przez podmioty niefinansowe | 68.085 | 16.566 | 62.536 | 685.456 | 164.610 | 997.253 |
| emitowane przez banki | 19.543 | 989 | 31.585 | 509.284 | 49.530 | 610.931 |
| Razem | 91.191 | 39.736 | 567.574 | 9.134.391 | 4.034.545 | 13.867.437 |
| Na dzień 31 grudnia 2012 roku | do 1 miesiąca | powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | powyżej 3 miesięcy do 1 roku | powyżej 1 roku do 5 lat | powyżej 5 lat | Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dłużne papiery wartościowe | ||||||
| emitowane przez Skarb Państwa | 5.792 | 58.410 | 203.120 | 5.608.719 | 2.026.438 | 7.902.479 |
| emitowane przez jednostki samorządu terytorialnego | 15.057 | 1.207 | 179.792 | 916.763 | 1.667.393 | 2.780.212 |
| emitowane przez podmioty niefinansowe | 313.747 | 32.310 | 108.514 | 669.685 | 185.698 | 1.309.954 |
| emitowane przez banki | - | - | - | - | 50.892 | 50.892 |
| Razem | 334.596 | 91.927 | 491.426 | 7.195.167 | 3.930.421 | 12.043.537 |
Na dzień 31 grudnia 2013 roku oraz na dzień 31 grudnia 2012 roku Grupa Kapitałowa nie posiadała przeniesionych aktywów finansowych, które są wyłączone ze sprawozdania finansowego w całości, dla których Grupa Kapitałowa utrzymywałaby zaangażowanie w tych aktywach.
Fundusz Ochrony Środków Gwarantowanych
Podmiot dominujący Grupy tworzy Fundusz Ochrony Środków Gwarantowanych zgodnie z art. 25 ustawy z dnia 14 grudnia 1994 roku o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym (Dz. U. z 2009 roku Nr 84, poz.711 z późniejszymi zmianami).
| 31.12.2013 | 31.12.2012 | |
|---|---|---|
| Wartość funduszu | 800.545 | 798.974 |
| Wartość nominalna zabezpieczenia | 830.000 | 850.000 |
| Rodzaj zabezpieczenia | obligacje skarbowe | obligacje skarbowe |
| Termin wykupu zabezpieczenia | 25.01.2015 | 25.01.2015 |
| Wartość bilansowa zabezpieczenia | 839.777 | 873.707 |
Wartość aktywów na pokrycie Funduszu Ochrony Środków Gwarantowanych stanowią obligacje skarbowe z terminem wykupu zapewniającym zabezpieczenie wartości bilansowej przez okres określony ustawą. Fundusz jest powiększany lub pomniejszany w dniu 1 lipca każdego roku odpowiednio do wysokości sumy stanowiącej podstawę obliczenia kwoty rezerwy obowiązkowej. Środki te traktowane są jako aktywa stanowiące zabezpieczenie zobowiązań własnych.