Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej

Główne pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej

Najistotniejszy wpływ na sprawozdanie z sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej PKO Banku Polskiego SA wywiera sprawozdanie z sytuacji finansowej podmiotu dominującego. Determinuje on zarówno wielkość sumy bilansowej, jak również strukturę aktywów i pasywów.

Suma bilansowa Grupy Kapitałowej PKO Banku Polskiego SA na koniec 2013 roku wyniosła 199,2 mld PLN, co oznacza wzrost o 3,1% r/r. W efekcie Grupa Kapitałowa PKO Banku Polskiego SA umocniła swoją pozycję największej instytucji w polskim sektorze bankowym. 

Struktura aktywów (w mln PLN)

Struktura pasywów (w mln PLN)

Główny wpływ na wzrost aktywów Grupy Kapitałowej PKO Banku Polskiego SA miał wzrost wolumenu kredytów i pożyczek udzielonych klientom o 4,3% r/r oraz wolumenu papierów wartościowych o 18,4% r/r. Wzrost aktywów został sfinansowany w głównej mierze wzrostem zobowiązań wobec klientów (+3,9% r/r). 

Podstawowe pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej PKO Banku Polskiego SA (w mln PLN)

Pogorszeniu w skali 2013 roku uległy wskaźniki rentowności: aktywów (ROA) i kapitałów (ROE), odpowiednio o 0,4 p.p. i 2,8 p.p., w efekcie ujemnej dynamiki zysku netto (-13,6% r/r), przy wzroście średnich aktywów o 3,4% r/r i wzroście o 5,0% r/r średnich kapitałów.

Kredyty udzielone klientom

W strukturze rodzajowej portfela kredytowego netto główną pozycję stanowią kredyty i pożyczki sektora niefinansowego (93,3% portfela na koniec 2013 roku), których udział spadł o 0,9 p.p. r/r, na rzecz kredytów i pożyczek udzielonych sektorowi finansowemu, których udział wzrósł o 1,5 p.p. r/r. Kredyty mieszkaniowe (+6,4% r/r) stanowią główną pozycję kredytów i pożyczek sektora niefinansowego (50,1% portfela na koniec 2013 roku). 

Kredyty i pożyczki udzielone klientom Grupy Kapitałowej PKO Banku Polskiego SA – struktura rodzajowa (w mln PLN)

W 2013 roku struktura terminowa portfela kredytowego brutto nie uległa istotnym zmianom w stosunku do 2012 roku, nadal ponad 73% portfela stanowiły kredyty długoterminowe.

Kredyty i pożyczki udzielone klientom Grupy Kapitałowej PKO Banku Polskiego SA – struktura terminowa (w mln PLN)

Papiery wartościowe

Na koniec 2013 roku portfel papierów wartościowych Grupy Kapitałowej PKO Banku Polskiego SA wyniósł 29,8 mld PLN i odnotował wzrost o 4,6 mld PLN w porównaniu do końca 2012 roku. W strukturze rodzajowej portfela dominowały dłużne papiery emitowane przez banki centralne, bony pieniężne NBP oraz emitowane przez Skarb Państwa.

Portfel papierów wartościowych Grupy Kapitałowej PKO Banku Polskiego SA (w mln PLN)

Zobowiązania wobec klientów

W strukturze rodzajowej zobowiązań wobec klientów główną pozycję stanowią zobowiązania wobec ludności (76,7% portfela na koniec 2013 roku), których udział wzrósł o 0,8 p.p. r/r, głównie za sprawą wzrostu depozytów bieżących ludności (+2,5 p.p. r/r), przy spadku udziału zobowiązań wobec podmiotów gospodarczych o 0,8 p.p. r/r (gł. w zakresie depozytów terminowych).

Zobowiązania wobec klientów Grupy Kapitałowej PKO Banku Polskiego SA – struktura rodzajowa (w mln PLN)

W 2013 roku zmianie uległa struktura terminowa zobowiązań wobec klientów. Udział zobowiązań o terminie zapadalności do 1 miesiąca włącznie wzrósł o 2,3 p.p. r/r i stanowił 61,6% wszystkich zobowiązań wobec klientów na dzień 31.12.2013 roku, co było efektem wzrostu środków zgromadzonych na rachunkach bieżących i oszczędnościowych. Jednocześnie spadł udział zobowiązań o terminie zapadalności powyżej 3 miesięcy do 1 roku włącznie, częściowo skompensowany wzrostem udziału depozytów o dłuższych terminach zapadalności (powyżej 1 roku do 5 lat włącznie).

Zobowiązania wobec klientów Grupy Kapitałowej PKO Banku Polskiego SA – struktura terminowa (w mln PLN)

Finansowanie zewnętrzne

Grupa Kapitałowa PKO Banku Polskiego SA jest aktywnym uczestnikiem rynku emisji dłużnych papierów wartościowych, zarówno krajowego jak i międzynarodowego. Działania te mają na celu dywersyfikację źródeł finansowania działalności oraz dostosowanie ich do przyszłych wymogów regulacyjnych. Na koniec 2013 roku emisje papierów wartościowych i zobowiązania podporządkowane stanowiły 6,1% pasywów (+0,3 mld PLN). Zmiana poziomu zobowiązań z tytułu emisji w stosunku do 2012 roku była w gł. mierze efektem wzrostu zobowiązań z tytułu emisji obligacji na rynek krajowy przez PKO Bank Polski SA oraz GK PKO Leasing SA. Jednocześnie w 2013 roku nastąpił wzrost zobowiązań Banku z tytułu kredytów i pożyczek otrzymanych od niemonetarnych instytucji finansowych – głównie efekt wypłaty środków z linii kredytowych od CEB i EBI.

Szczegółowe informacje o emisjach przeprowadzonych przez Grupę Kapitałową PKO Banku Polskiego SA zostały opisane w nocie 33 Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PKO Banku Polskiego SA za 2013 rok.

Finansowanie zewnętrzne Grupy Kapitałowej PKO Banku Polskiego SA (w mln PLN)

Kapitały własne i współczynnik wypłacalności

Kapitały własne wzrosły o 2,9% w ujęciu rocznym, stanowiąc na koniec 2013 roku 12,6% pasywów Grupy Kapitałowej PKO Banku Polskiego SA.

Współczynnik wypłacalności Grupy Kapitałowej PKO Banku Polskiego SA na koniec 2013 roku wyniósł 13,58% i ukształtował się na poziomie wyższym o 0,7 p.p. w porównaniu do 2012 roku. Adekwatność kapitałowa mierzona współczynnikiem wypłacalności została utrzymana na bezpiecznym poziomie, przy wypłacie dywidendy z zysku netto za 2012 rok w wysokości 61,12% oraz wzroście portfela kredytowego.

Kapitały własne i współczynnik wypłacalności Grupy Kapitałowej PKO Banku Polskiego SA (w mln PLN)