17. Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
| Według wartości bilansowej | 31.12.2013 | 31.12.2012 |
|---|---|---|
| Dłużne papiery wartościowe | 467.931 | 273.576 |
| emitowane przez Skarb Państwa, w tym: | 395.202 | 216.521 |
| obligacje skarbowe PLN | 390.660 | 216.521 |
| obligacje skarbowe EUR | 4.542 | - |
| emitowane przez jednostki samorządu terytorialnego, obligacje komunalne PLN | 41.907 | 26.673 |
| emitowane przez podmioty niefinansowe, obligacje korporacyjne PLN | 23.892 | 15.064 |
| emitowane przez inne podmioty finansowe, w tym: | 6.762 | 13.947 |
| obligacje emitowane przez GPW PLN | 6.628 | 13.880 |
| obligacje korporacyjne PLN | 134 | 67 |
| emitowane przez banki, w tym: | 168 | 1.371 |
| obligacje BGK PLN | 158 | 1.361 |
| Udziały i akcje w innych jednostkach – notowane na giełdach | 10.799 | 3.237 |
| Certyfikaty inwestycyjne | 1.151 | 713 |
| Prawa poboru | - | 40 |
| Razem | 479.881 | 277.566 |
| Dłużne papiery wartościowe według wartości nominalnej | 31.12.2013 | 31.12.2012 |
| obligacje skarbowe PLN | 389.455 | 213.650 |
| obligacje komunalne PLN | 39.158 | 25.678 |
| obligacje korporacyjne PLN | 30.470 | 33.157 |
| obligacje skarbowe EUR | 4.174 | - |
| obligacje BGK PLN | 148 | 1.308 |
| Średnia rentowność dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez Skarb Państwa | 3,79% | 3,26% |
| Zmiana stanu aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu | 2013 | 2012 |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 277.566 | 1.311.089 |
| Różnice kursowe | (71) | (47) |
| Zwiększenia | 378.331.420 | 324.864.253 |
| Zmniejszenia | (378.129.976) | (325.899.787) |
| Zmiany wartości godziwej | 942 | 2.058 |
| Stan na koniec okresu | 479.881 | 277.566 |
Na dzień 31 grudnia 2013 roku oraz na dzień 31 grudnia 2012 roku Grupa Kapitałowa nie posiadała przeniesionych aktywów finansowych, które są wyłączone ze sprawozdania finansowego w całości, dla których Grupa Kapitałowa utrzymywałaby zaangażowanie w tych aktywach.
Przeniesione aktywa finansowe przeznaczone do obrotu, które nie są wyłączone ze sprawozdania z sytuacji finansowej
Do aktywów finansowych których Grupa Kapitałowa nie wyłącza ze sprawozdania finansowego należy zaliczyć aktywa stanowiące zabezpieczenie zobowiązań z tytułu transakcji sell-buy-back (obligacje skarbowe). Wartości bilansowe przeniesionych aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu i powiązanych z nimi zobowiązań na dzień 31 grudnia 2013 oraz 2012 kształtowały się następująco:
| Wartość bilansowa | 31.12.2013 | 31.12.2012 |
|---|---|---|
| Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu | 1.682.616 | - |
| Zobowiązania z tytułu sell-buy-back | 1.684.506 | - |
| Pozycja netto | (1.890) | - |
Wstępny Depozyt Rozliczeniowy KDPW
Dom Maklerski utrzymuje obligacje w Krajowym Depozycie Papierów Wartościowych stanowiące zabezpieczenie rozliczeń transakcji z Izbą Rozliczeniową.
| Wartość bilansowa/wartość godziwa | 31.12.2013 | 31.12.2012 |
|---|---|---|
| Wartość depozytu | 7.589 | 7.359 |
| Wartość nominalna zabezpieczenia | 8.000 | 8.000 |
| Rodzaj zabezpieczenia | obligacje skarbowe | obligacje skarbowe |
| Wartość bilansowa zabezpieczenia | 7.990 | 7.744 |
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu według wartości bilansowej - terminy zapadalności
| Na dzień 31 grudnia 2013 roku | do 1 miesiąca | powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | powyżej 3 miesięcy do 1 roku | powyżej 1 roku do 5 lat | powyżej 5 lat | Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dłużne papiery wartościowe | ||||||
| emitowane przez Skarb Państwa | 50.070 | 1.082 | 141.700 | 175.947 | 26.403 | 395.202 |
| emitowane przez jednostki samorządu terytorialnego | - | 20 | 47 | 7.901 | 33.939 | 41.907 |
| emitowane przez podmioty niefinansowe | - | - | 29 | 21.096 | 2.767 | 23.892 |
| emitowane przez inne podmioty finansowe | - | 72 | - | 6.658 | 32 | 6.762 |
| emitowane przez banki | - | - | 114 | 54 | - | 168 |
| Razem | 50.070 | 1.174 | 141.890 | 211.656 | 63.141 | 467.931 |
| Na dzień 31 grudnia 2012 roku | do 1 miesiąca | powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | powyżej 3 miesięcy do 1 roku | powyżej 1 roku do 5 lat | powyżej 5 lat | Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Dłużne papiery wartościowe | ||||||
| emitowane przez Skarb Państwa | 10.565 | 372 | 4.234 | 150.491 | 50.859 | 216.521 |
| emitowane przez jednostki samorządu terytorialnego | - | 9 | 8 | 9.055 | 17.601 | 26.673 |
| emitowane przez podmioty niefinansowe | - | 24 | 1.129 | 13.911 | - | 15.064 |
| emitowane przez inne podmioty finansowe | - | - | - | 13.947 | - | 13.947 |
| emitowane przez banki | - | - | - | 1.371 | - | 1.371 |
| Razem | 10.565 | 405 | 5.371 | 188.775 | 68.460 | 273.576 |
